O software AUDISAP WEB 3.0 é um sistema de Compliance Tributário e de Processos completo e inovador porque permite sua utilização pela WEB (SaaS - Software como Serviço) possibilitando análises de dados online com agilidade e segurança.

LEGENDA: NF-e 2.0 = Nota Fiscal Eletrônica –  Versão 2.0   •  PAF-ECF = Programa Aplicativo Fiscal – Emissor de Cupom Fiscal   •   CT-e = Conhecimento de Transporte Eletrônico de Cargas •   EFD = Escrituração Fiscal Digital  (SPED Fiscal)   •   E-CIAP /Bloco G da EFD = Crédito do ICMS do Ativo Permanente   •  EFD da PIS/COFINS = Escrituração Fiscal Digital da Contribuição para o PIS/PASEP e da Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (COFINS)   •   ECD = Escrituração Contábil Digital  (SPED Contábil)   •   E-LALUR =  (SPED) Livro de Apuração do Lucro Real   •  FCONT = Controle Fiscal Contábil de Transição   •  E-FOPAG =  (SPED)Folha de Pagamento eletrônica   •   P3 Controle de Estoque / Inventário   •  CB-e = Central de Balanços  Eletrônica   •   DIPJ = Declaração de Informações Econômico-Fiscais Pessoa Jurídica   •   DCTF = Declaração de Débitos e Créditos Tributários Federais   •   DACON = Demonstração de  Apuração de  Contribuições  Sociais   •   DIRF = Declaração de Imposto de Renda Retido na Fonte   •   DIF-BEBIDAS = Declaração de Informações Fiscais - Setor Bebidas  •   DIF-Papel Imune = Declaração de Informações Fiscais - Setor Papéis e Celulose   •   DIF-Cigarros = Declaração de Informações Fiscais - Setor Tabagista  •  PER/DCOMP = Pedido Eletrônico de Restituição, Ressarcimento ou Reembolso e Declaração de Compensação   •  SEFIP/GRF = Sistema Empresa de Recolhimento do FGTS e Informações à Previdência Social   •   IN 86 = Instrução Normativa 86   •   Audin = Sistema de Auditorias Internacionais   •   SINTEGRA = Sistema Integrado de Informações sobre Operações Interestaduais com Mercadorias   •   GIA = Guia de Informação e Apuração do ICMS   •   E - FINANCEIRO = SPED Financeiro

A partir das críticas apontadas pelo processo de Compliance Tributário e de Processos, define-se um plano de ação sobre os processos e sistemas oficiais da empresa para eliminar as inconsistências, também chamados de GAP’s.

O objetivo é garantir a sustentabilidade das informações digitais oficiais da empresa, expressas em relatórios internos, declarações fiscais e outras escriturações.

A metodologia exclusiva AUDISAP segue os seguintes tópicos:

• Validações
• Cruzamentos de 1º Nível
• Cruzamentos de 2º Nível
• Conferência e explicação das Críticas
• Geração dos Relatórios de Compliance
• Alinhamento desconformidades com o cliente
• Execução de procedimentos de acertos (opcional)
• Exportação dos dados auditados

Áreas de negócios, obrigações digitais e impostos

Áreas de Negócios Envolvidas

Levantamento dos processos das diversas áreas envolvidas com o objetivo de mapear o fluxo, repositórios e práticas. A partir deste mapa é possível realizar o acerto dos GAP’s encontrados nos dados constantes nas obrigações.

• Contabilidade
• Contas a Pagar
• Fiscal/Tributário
• Contas a Receber
• Folha de Pagamento
• Cadastros

Obrigações Digitais Envolvidas

Metodologia de Compliance Tributário e de Processos aplicada sobre os dados exigidos nas seguintes obrigações digitais, que representa a publicação oficial do resultado dos processos das Áreas de Negócio Envolvidas.

SPED (Sistema Público de Escrituração Digital)

• Nota Fiscal Eletrônica 1.10 (NF-e 1.10)
• Nota Fiscal Eletrônica 2.0 (NF-e 2.0)
• Nota Fiscal de Serviços Eletrônica (NFS-e)
• Conhecimento Eletrônico de Transporte (CT-e)
• Escrituração Fiscal Digital (EFD)
• Escrituração Fiscal Digital da Contribuição para o PIS/Pasep e da Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (Cofins) – EFD PIS/COFINS (EFD PIS/COFINS)
• Escrituração Fiscal Contábil (ECD)
• Controle Fiscal Contábil de Transição (FCONT)
• CIAP DIGITAL (Bloco G)
• P3 - Controle de Estoque
• Livro de Apuração do Lucro Real (e-LALUR)
• Escrituração da Folha de Pagamento (e-FoPag )
• Central de Balanços (e-CB)

Instruções Normativas

• IN86
• MANAD (IN 100)

Declarações

• DIPJ
• DCTF
• DACON
• DIRF
• DIF-BEBIDAS / CIGARROS / PAPEL
• PER/DCOMP
• SINTEGRA
• GIAs
• SEFIP

Obrigações

• CIAP
• SISCOMEX (Drawback)
• Transfering Price (AUDIN)
  

Dados Complementares (em arquivo digital)

• Livros Fiscais (Entrada, Saída e Apuração)
• Livros Contábeis (Balancete e Diário/Razão)
• Livro de Controle Patrimonial
• Livro de Controle e Produção de Estoque
• Livro de Inventário
• Outros dados gerados do ERP ou Sol. Fiscal necessários para Auditoria

Impostos envolvidos

As Obrigações Legais Envolvidas abrangem uma série de regras de negócio, mas essencialmente possuem um objetivo maior que é a fiscalização tributária. Assim, realizamos a verificação da correta utilização das regras utilizadas pela empresa no contexto dos dados externados nas obrigações, no que tange à aplicabilidade, alíquotas, bases de cálculo e valores dos seguintes impostos:

• Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Prestação de Serviços (ICMS NORMAL)
• ICMS Substituição Tributária (ICMS-ST)
• Imposto de Produtos Industrializados (IPI)
• Programa de Integração Social (PIS)
• Contribuição para Financiamento da Seguridade Social (COFINS)
• Imposto de Importação (II)
• Imposto sobre serviços de Qualquer Natureza (ISSQN)
• Contribuição Social sobre Lucro Líquido (CSLL)
• Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF)
• Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ)
• Imposto sobre Operações Financeiras (IOF)